Plan financiero

El final del proyecto empresarial consiste en hacer el plan financiero del negocio y así comprobar la viabilidad de éste para los próximos tres años según los datos recopilados.

Mediante un libro de excel muy elaborado, el cual recoge la estimación de fondos, los cuadros de préstamos, leasing, crédito, la previsión de ventas y costes, los resultados de los ejercicios de los próximos tres años, el control de los gastos de personal, etc., hemos conseguido que nuestra idea de negocio la Libretería viable.

¡¡¡Por fin hemos terminado!!

Descuento de efectos en excel

Aunque en nuestro negocio no trabajaríamos con efectos, por lo tanto nos los llevaríamos al descuento, también hemos hecho en excel un cuadro para calcular la liquidación de remesas.

Ya sabemos una cosa más.

Cuenta de crédito en excel

Al igual que con el cuadro de amortización, hemos empleado algunos días para hacer el cuadro de la cuenta de crédito en excel.

Este también ha sido complejo en cuanto a dar con las fórmulas adecuadas para que el programa haga los cálculos necesarios según los datos que se introduzcan, pero al final ha quedado perfecto.

Cuadro de amortización de préstamos

A lo largo de estos últimos meses hemos estado trabajando con excel.

Una de las plantillas que hemos hecho ha sido la del cuadro de amortización de préstamos. Ha sido una tarea bastante compleja en la búsqueda de las fórmulas adecuadas, en la que hemos empleado algunas semanas.

Plantillas en excel

Todas los métodos de financiación explicados a lo largo de estas semanas nos van a ser muy útiles para la puesta en funcionamiento de nuestra empresa.

Existe una herramienta informática muy útil que cualquier empresa debería utilizar que es el programa excel. A través de él se pueden crear hojas de cálculos como ayuda para infinidad de tareas.

En las próximas semanas crearemos diferentes plantillas que nos servirán como guía para llevar un control de nuestra financiación y saber en un momento determinado, y según las condiciones de los contratos, que cuotas pagaremos para la devolución de un préstamo o un crédito.

Descuento de efectos

El descuento comercial es la operación financiera mediante la cual los bancos adelantan el importe de un crédito comercial no vencido que tenga las empresas con terceros, dado que la mayor parte de las transacciones comerciales no son al contado, sino que son con pago aplazado (a 30 días,...).

En términos generales cuando se habla de descuento nos estamos refiriendo:

a) Descuento de efectos a la orden, que es el descuento comercial propiamente. Son endosables y llevan timbre. Por ejemplo, una letra de cambio y un pagaré a la orden.

b) Anticipo de efectos no a la orden: representan derechos de crédito pero no se permite su descuento,aunque sí se pueden ceder a una entidad financiera para recibir un anticipo sobre ellos. No pagan timbre. Por ejemplo: factura, recibo, pagaré no a la orden.

Leasing

El arrendamiento financiero o contrato de leasing (de alquiler con derecho de compra) es un contrato mediante el cual, el arrendador traspasa el derecho a usar un bien a cambio del pago de rentas de arrendamiento durante un plazo determinado al término del cual el arrendatario tiene la opción de comprar el bien arrendado pagando un precio determinado, devolverlo ó renovar el contrato.

En efecto, vencido el término del contrato, el arrendatario tiene la facultad de adquirir el bien a un precio determinado, que se denomina residual, pues su cálculo viene dado por la diferencia entre el precio originario pagado por el arrendador (más los intereses y gastos) y las cantidades abonadas por el arrendatario al arrendador. Si el arrendatario no ejerce la opción de adquirir el bien, deberá devolverla al arrendador, salvo que el contrato se prorrogue.

Ventajas:

- Se puede financiar el 100% de la inversión.
- Se mantiene libre la capacidad de endeudamiento del cliente.
- Flexible en plazos, cantidades y acceso a servicios.
- Permite conservar las condiciones de venta al contado.
- La cuota de amortización es gasto tributario, por lo cual el valor total del equipo salvo la cantidad de la opción de compra se rebaja como gasto, en un plazo que puede ser menor al de la depreciación acelerada. La empresa así, puede obtener importantes ahorros tributarios.
- Mínima conservación del capital de trabajo.
- Oportunidad de renovación tecnológica.
- Rapidez en la operación.
- El leasing permite el mantenimiento de la propiedad de la empresa. En caso contrario (sin leasing), si en una actividad comercial se requiere una fuente de inversión para nuevos equipos, es frecuente que se haga el financiamiento del proyecto con aumentos de capital o emisión de acciones de pago, lo que implica, en muchos casos, dividir la propiedad de la empresa entre nuevos socios reduciéndose el grado de control sobre la compañía.

Desventajas:

- Se accede a la propiedad del bien, al final del contrato, al ejercer la opción de compra.

Cuenta de crédito

Otra de las formas de financiación muy utilizada por las empresas es la Cuenta de Crédito, que se diferencia del Préstamo en que mientras en éste el banco entrega una suma de dinero que hay que devolver, junto con los intereses, según un plazo establecido, en el Crédito el banco pone a disposición un dinero del cual se va disponiendo de acuerdo con las necesidades que se tengan.

La Cuenta de Crédito es el producto idóneo para aquellas empresas que necesitan disponer de una fuente permanente de financiación a corto plazo.

Los fondos se ponen a su disposición por un importe hasta un determinado límite para los saldos deudores, acordando el plazo que mejor se ajuste a su situación.

Ventajas:

- Disposición y amortización de capital según las necesidades del cliente, disponiendo de una línea permanente de financiación.
- Remuneración de los saldos acreedores.
- Permiten todo tipo de cargos y abonos, teniendo un funcionamiento similar al de una cuenta corriente ordinaria.
- Sólo paga intereses por el capital efectivamente dispuesto, por lo que el coste de financiación se minimiza.
- Información cómoda y sencilla vía extractos, además de existir la posibilidad de realizar su gestión a través del servicio de Banca a Distancia Asturvía.
- Medio ágil de cubrir las necesidades puntuales de tesorería y menos gravoso que los descubiertos en cuenta.

Condiciones:

- Amortización mensual, trimestral, semestral o anual, por partes iguales de capital.
- Liquidación de intereses y comisiones normalmente por trimestres vencidos.
- Garantía personal o hipotecaria.

Préstamos

Los préstamos son una de las formas de financiación para empresas y particulares más utilizadas. Podrán ser solicitados por un amplio abanico de cantidades según las necesidades de cada particular o empresa. Según su vencimiento podrán ser a corto, medio y largo plazo.

A continuación indicamos cuales son los vencimientos que mejor se adaptan a cada circunstancia:

Corto plazo:
- empresas que precisen financiación específica de sus campañas de producción.
- empresas con flujos monetarios de entrada y salida que no se corresponden y presentan.
- problemas de liquidez.
- empresas que vayan a realizar inversiones que se amorticen en un plazo de tiempo reducido.
- clientes con un peso de circulante considerable y habitual en el sector dentro de la estructura del activo.

Medio y largo plazo:
- sociedades de nueva creación que necesiten un apoyo de capital externo.
- empresas que vayan a realizar una fuerte inversión y necesiten tener asegurada la financiación.
- clientes con un peso de inmovilizado dentro del conjunto del activo muy importante.
- toda empresa que considere más costoso el acudir a una ampliación de capital (por el coste de retribución al accionista), o tenga limitaciones para su ampliación.
empresas con déficit de circulante estructural.

Según lo expuesto anteriormente, creemos que el tipo de préstamo según su vencimiento que mejor se adapta a nuestras necesidades es a medio plazo.

Financiación

Financiar una empresa es dotarla de dinero y de crédito, es decir, conseguir recursos y medios de pago para destinarlos a la adquisición de bienes y servicios, necesarios para el desarrollo de las funciones de la empresa.

Fuentes de financiación.

Existen varias fuentes de financiación en las empresas. Se pueden categorizar de la siguiente forma:

Según su plazo de vencimiento:

Financiación a corto plazo: Es aquella cuyo vencimiento (el plazo de devolución) es inferior a un año. Algunos ejemplos son el crédito bancario, el descuento comercial, financiación espontánea, etc.

Financiación a largo plazo: Es aquella cuyo vencimiento (el plazo de devolución) es superior a un año, o no existe obligación de devolución (fondos propios). Algunos ejemplos son las ampliaciones de capital, autofinanciación, fondos de amortización, préstamos bancarios, emisión de obligaciones, etc.

Según su procedencia:

Financiación interna: reservas, amortizaciones, etc. Son aquellos fondos que la empresa produce a través de su actividad (beneficios reinvertidos en la propia empresa).

Financiación externa: financiación bancaria, emisión de obligaciones, ampliaciones de capital, etc. Se caracterizan porque proceden de inversores (socios o acreedores).

Según los propietarios:

Medios de financiación ajenos: créditos, emisión de obligaciones, etc. Forman parte del pasivo exigible, porque en algún momento deben devolverse (tienen vencimiento).
Medios de financiación propios: reservas, amortizaciones, etc. Componen el pasivo no exigible, porque no existe obligación de devolverlos a socios ni a acreedores (no tienen vencimiento).

En las próximas entradas que vayamos realizando iremos hablando de las posibilidades de financiación y las explicaremos más detenidamente.

Proveedores

Aún no tenemos claro quienes son los proveedores que nos van a suministrar los productos. En cuanto al café hemos pensado en Santa Cristina, para los libros tenemos varios opciones aunque aún está por decidir. Lo mismo nos pasa con el suministrador del pan y confitería.

En cuanto lo tengamos claro diremos algo más.

Mobiliario y maquinaria necesaria

Ya hemos hablado de la decoración y distribución del local. Teniendo en cuenta la idea que tenemos de crear un ambiente relajado y la separación del local en dos zonas.

Por un lado la zona de librería que tendrá: estanterías donde estarán colocados los libros por temas, periódicos y revistas, mesas y sillas confortables para poder leer cómodo y tomar un café o cualquier otra cosa que al cliente le apetezca.

Por otro lado la cafetería tendrá pequeños sillones y sófas para estar cómodamente sentado charlando y tomando algo con los amigos, así como también mesas y sillas típicas de cafetería para tomar un desayuno rápido antes de ir a clase, entrar al trabajo o hacer un kit-kat.

En cuanto a la maquinaria, por supuesto necesitaremos: una máquina de café, un exprimidor para hacer los zumos, una plancha para hacer los sandwiches y bocatas, frigorífico donde guardar los alimentos, una vitrina donde exponer la confitería y poco más, ya que no vamos a hacer más que desayunos y meriendas.

SITUACION DEL LOCAL Y SU ADECUACIÓN

El local que hemos buscado está situado en una zona nueva con mucho flujo de personas, sobre todo estudiantes.

La distribución está pensada para que ambas zonas, cafetería y librería, queden separadas de forma que la librería sea una zona tranquila donde poder leer sin soportar demasiado el ruido que produce la máquina de café y el barullo de gente que suele acudir a las cafeterías, aunque nuestra idea es que el local esté decorado de forma que invite al relax.

Se utilizarán colores suaves, asientos cómodos ubicados de forma estratégica para que las personas o grupos de ellas tengan su intimidad respecto del resto.

RRHH

Ya está decidida la organización funcional de la empresa. Una de nosotras estará a la cabeza del organigrama ocupando el puesto de gerente, mientras las otras dos se ocuparán de la gestión y control de cada departamento, la librería y la cafetería.

Por otro lado, será necesaria la contratación de un camarero de apoyo, al cual se le realizará un contrato temporal de tres meses prorrogable en otros tres.

Procederemos a poner un anuncio en el periódico y realizaremos una entrevista personal a los candidatos a fin de seleccionar el que cumpla con los requisitos exigidos.

Elección de la forma jurídica

La sociedad estará formada por tres miembros y la forma jurídica elegida será la de Sociedad de Responsabilidad Limitada, ya que creemos que es la que más nos interesa en cuanto a que la responsabilidad se limita al capital mínimo a aportado y éste es de 3005'06€.

Actividades a realizar

Como ya hemos hablado anteriormente la actividad de nuestro negocio será una mezcla de los servicios que se ofrecen en una cafetería con la peculiaridad de que además ofreceremos la posiblidad de adquirir libros, revistas y periódicos a precios asequibles, así como eventos tales como conciertos, exposiciones, etc.

Plan de Marketing

Ya hemos elaborado el Plan de Markenting para comprobar la viabilidad de nuestra idea. A continuación se detalla cual ha sido la estructura de los puntos analizados:

Etapa 1. Análisis de los entornos

1. Entorno económico

2. Entorno demográfico, social y cultural

3. Entorno legal

4. Entorno tecnológico

Etapa 2. Análisis DAFO

Etapa 3. Definición de los objetivos

Etapa 4. Estrategias

Etapa 5. Planes de acción y presupuesto

Marketing

Producto
En la "Libretería" se mezclan dos actividades muy diferentes: cafetería y librería. Lo que diferenciará nuestra cafetería-librería de las cafeterías tradicionales será precisamente el apartado de librería. Serán por tanto los libros y demás artículos de lectura, tales como periódicos antiguos, lo que hará de nuestro negocio algo diferente. Por otro lado, en el apartado de cafetería, del cual no nos podemos olvidar, se podrán disfrutar de productos de calidad. En la "Libretería" se podrá disfrutar de los mejores desayunos: el mejor café, una amplia variedad de panes y tostadas con los mejores ingredientes, zumos y batidos naturales. Y después de todo ésto, ¡vamos a comernos algo dulce! ¿qué te parece un crep de chocolate? ¡Mmm! ¿A qué te encanta la idea?

Precio
Tendremos precios muy competitivos con la mejor relación calidad-precio. No podrás resistirte y acabarás convertirtiéndote en un adicto a la "Libretería".

Publicidad
Oirás hablar de la "Libretería" a todos los que conoces. El mejor modo de publicidad es el boca a boca y los "libreteros" serán los encargados de darnos a conocer. Aún así seguiremos trabajando duro y haciendo todo lo posible para que la gente nos conozca: a través de nuestro blog, flyers, incluso radio y prensa. ¡Cuanto más "libreteros" seamos mejor!

Idea seleccionada

Ya tenemos la idea , la cafetería-librería y su posible nombre la "Libretería".

Como ya explicaba cuando os hablé de ella, pretendemos hacer de la "Libretería" un lugar nuevo, distinto, donde puedas ir solo o acompañado de los tuyos y pasar un rato agradable.

A partir de aquí el siguiente paso es proceder al análisis del entorno general y la influencia que éste pueda tener sobre nuestra idea. Para ello iremos analizando las diferentes variables.

Socio-cultural y demógrafico

La ubicación para nuestro negocio sería Teatinos, la zona de expansión de Málaga, no sólo porque cada vez son más los que fijan su residencia en esa zona sino porque, precisamente por eso, la actividad empresarial sigue aumentando y cada vez son más los negocios de todo tipo los que por allí se encuentran. En este sentido nuestra idea puede verse muy favorecida ya que cualquier persona que termine su jornada laboral y quiera relajarse un rato, haya ido de tapas con sus amigos y quiera seguir la charla..., pueden pasar por la "Libretería". Además Teatinos es la zona universitaria y esto supondría un filón importante para el negocio, ya que el movimiento que tiene la zona la mayor parte del año es precisamente gracias a ésto.

Político, económico y legal

En los tiempos de crisis que corren puede asustar la idea de plantearse montar un negocio, pero a medio largo plazo pienso que éste puede tener éxito. La obtención del capital necesario para realizar la inversión inicial puede resultar difícil, aunque no imposible. Existe también la posibilidad de solicitar subvenciones y ayudas que el Estado otorga, lo cual se puede ver beneficiado por la contribución del negocio al fomento a las actividades socio-culturales. En cuanto a la elección del tipo de sociedad, aún no está decidido, pero a partir de ahí podremos continuar con el resto de pasos legales y administrativos a seguir.

Ideas para el proyecto

La posiblilidad de montar un negocio era algo que no se me había pasado por la cabeza, principalmente porque no había encontrado una idea que me motivara y aportara algo más que el fin de ganar dinero, que sí, por supuesto es la finalidad principal de la actividad empresarial, pero trabajar es algo que puede hacerse muy pesado, aunque hagas algo que te gusta, y si además el negocio es tuyo requiere una inversión económica y de energía importante.

La cuestión es que el tema de esta asignatura de "Proyecto empresarial" me ha hecho plantearmelo: ¿qué podría hacer? ¿que montaría? ¿dónde me veo? ¿dónde me sentiría realmente bien trabajando? Por supuesto, si eso que yo pueda hacer implica además colaborar haciendo algo bueno por este mundo, la cosa empieza a tener sentido.

Después de este fin de semana taaan intenso, taaaan cargante, taaaaan estresante que me ha provocado este dolor de cabeza taaaaaaaan agudo, y gracias a la colaboración de algunos de mis seres queridos, Carolaina y Carlot (ambos ellos emprendedores por naturaleza) dos ideas motivadoras han llegado a mi.

1. Cafetería-librería

Surgió como una idea innovadora ya que, al menos en Málaga no se encuentra, pero he investigado por internet y existe. En Barcelona hay un establecimiento similar (http://www.laie.es/). Lo que se ofrece además de café, desayunos, almuerzos..., es un ambiente tranquilo que invita a leer, a hojear libros o revistas, o a mantener una charla relajada con tus amigos. Esto da la posiblidad a los amantes de la lectura y el conocimiento de acceder a sus libros preferidos sin tener que comprarlos, aunque si quieren pueden hacerlo. La "libretería" además podría tener servicio wi-fi del que sus clientes pudiesen disfrutar gratuitamente, simplemente por ser clientes.

2. Recogida y reparto de comida a aquellos que lo necesitan.

¡Esta idea me apasiona! No sé si sabéis que en los hoteles, la comida de los buffetes (bollos, croissant y otros) se tira literalmente a la basura. También lo hacen en los supermercados, esa comida cuya fecha de caducidad cumple al día siguiente. ¡¡Eso es algo que me indigna!!! ¡¡¡¡EN EL MUNDO LA GENTE SE MUERE DE HAMBRE!!!!!!! Nadie les lleva esa comida. Para esas empresas supone un coste de tiempo y dinero hacerlo. Alguien podría hacerlo. El problema: ¿dónde estaría el beneficio de la empresa? No sé si sería una empresa rentable. Hay una página (www.hacesfalta.org) en la se puede encontrar información de los trabajos remunerados y los que no lo son. Pero no he encontrado la información que necesito.